Situação (antes da nossa atuação)
A ScanSource entende que o due diligence tecnológico é uma etapa crucial em processos de M&A, pois permite uma avaliação detalhada dos ativos tecnológicos, riscos e oportunidades. Sem essa avaliação, os riscos de integração tecnológica ineficiente, subavaliação dos ativos e surpresas negativas durante a transação aumentam significativamente.
Visando garantir uma aquisição informada, minimizar riscos, otimizar a integração tecnológica e maximizar o valor da transação, a ScanSource contratou a consultoria especializada da EximiaCo para proporcionar insights valiosos e garantir que o processo seja conduzido de maneira imparcial, eficaz e completa. Antes da nossa atuação, a ScanSource enfrentava desafios relacionados à janela de tempo apertada, a necessidade de imparcialidade no levantamento e a precisão e detalhamento das informações a serem coletadas.
A auditada é um distribuidor de tecnologia estabelecido em cinco países, com um parque tecnológico de porte médio, políticas e procedimentos bem estabelecidos e uma adequação a compliance regulatório ideal. O assessment pertinente corresponde a documentar a operação e os detalhes tecnológicos e operacionais, produzindo uma visão rica em detalhes que sumarize a operação tecnológica como um todo, levando em consideração aspectos técnicos, financeiros, normativos, humanos e administrativos.
Implicações
As dificuldades e dores enfrentadas pela ScanSource incluíam uma janela de tempo apertada para a realização do due diligence, a necessidade de garantir imparcialidade no levantamento das informações e a exigência de precisão e detalhamento das informações coletadas. Sem uma due diligence adequada, a ScanSource corria o risco de adquirir ativos tecnológicos subvalorizados ou problemáticos, enfrentar desafios de integração tecnológica e descobrir passivos ocultos após a transação.
O que fizemos
A EximiaCo adotou uma abordagem faseada para a execução da auditoria, baseando as ações no framework CODE e no conceito de Data Driven Consulting . Iniciamos com o levantamento de ativos e documentações, onde os dados coletados foram posteriormente tratados e analisados. Gaps relativos aos inventários foram tratados, e uma nova rodada de análise e tratamento de dados foi conduzida.
Em um segundo step, conduzimos entrevistas e evidenciamos os dados e processos, com a coleta de novas evidências ou complementos necessários. Uma terceira rodada de organização de dados foi realizada e a versão final do inventário foi produzida.
O terceiro passo consistiu em destilar as informações consolidadas e produzir as recomendações pertinentes. O passo final foi a confecção do relatório final, plasmado em um Sumário Executivo para consumo gerencial, acompanhado das coletas de dados devidamente tratadas e das evidências coletadas junto à auditada.
Entregáveis
- Relatório de Avaliação de Infraestrutura Tecnológica
- Relatório de Segurança Cibernética
- Relatório de Propriedade Intelectual
- Relatório de Conformidade Regulatória
- Relatório de Produtos e Serviços Tecnológicos
- Plano de Integração Tecnológica
- Relatório de Competências e Recursos Humanos
- Relatório de Eficiência Operacional
- Relatório de Avaliação de Impacto
- Sumário Executivo
